Optimiser sa trésorerie : les bonnes pratiques

Anticiper les besoins de trésorerie

Établir des prévisions de trésorerie permet d’anticiper les périodes de forte dépense (impôts, charges sociales, investissements) et d’identifier les moments critiques. Cette anticipation évite de subir des tensions financières et permet de mieux planifier les financements.

Prévoir, c’est sécuriser

La trésorerie est l’oxygène de l’entreprise. Même rentable, une société peut se retrouver en difficulté si ses flux de trésorerie ne sont pas bien anticipés.
Mettre en place une prévision de trésorerie dynamique permet d’identifier les périodes sensibles : échéances fiscales (TVA, IS), sociales (Urssaf, retraite), charges fixes (loyers, salaires), ou encore investissements planifiés.

Ce pilotage en amont permet de :

• lisser les décaissements sur l’année,

• détecter les besoins de financement temporaire (découvert autorisé, prêt court terme),

• éviter les interruptions d’activité liées à une tension de liquidités.

Une gestion proactive de la trésorerie réduit le stress financier et renforce la capacité de décision du dirigeant.

Agir sur le BFR pour libérer de la trésorerie

Le besoin en fonds de roulement (BFR) mesure le décalage entre les dépenses engagées (achats, charges) et les encaissements à venir (ventes, règlements clients). C’est un levier souvent sous-estimé.

Optimiser son BFR revient à agir sur trois axes :

• Clients : Réduire les délais de paiement grâce à des relances systématiques, des acomptes ou la mise en place de paiements à échéance courte.

• Fournisseurs : Négocier des délais plus longs sans fragiliser la relation commerciale.

• Stocks : Ajuster les niveaux de stock pour éviter l’immobilisation excessive de trésorerie.

Conseil pratique : Un suivi mensuel du BFR permet de mesurer son impact réel sur la trésorerie et de mettre en place des actions correctives rapidement.

Intégrer la trésorerie dans la stratégie de gestion

Anticiper ne suffit pas : il faut suivre et ajuster régulièrement. La gestion de trésorerie devient un outil stratégique si elle s’inscrit dans une logique de pilotage global de l’entreprise.

Les bonnes pratiques incluent :

• L’utilisation d’un tableau de bord de trésorerie glissant (3 à 6 mois),

• Des points de contrôle mensuels (analyse des écarts prévisionnel/réalisé),

• Des indicateurs clés (ratio de liquidité, seuil de trésorerie d’alerte),

• L’implication de votre expert-comptable dans l’analyse et l’anticipation des risques.*

Avec une bonne visibilité, le chef d’entreprise peut prendre des décisions d’investissement, de développement ou de financement en toute confiance.

En résumé

Anticiper et piloter sa trésorerie, ce n’est pas uniquement réagir face aux urgences, c’est prendre le contrôle de son activité. En adoptant une gestion rigoureuse du BFR et un suivi structuré des flux financiers, l’entreprise renforce sa solidité et sa capacité d’adaptation.

Chez TL Expertise Comptable, nous accompagnons nos clients dans la mise en place d’outils fiables, personnalisés et évolutifs pour transformer leur trésorerie en véritable levier de croissance.